Khai báo thuế khi cho thuê ngắn hạn (Airbnb/VRBO): Điều người dùng cần lưu ý

Với sự bùng nổ của nền kinh tế chia sẻ, ngày càng nhiều người Mỹ – bao gồm cả cộng đồng người Việt – tham gia cho thuê ngắn hạn thông qua các nền tảng như Airbnb hoặc VRBO. Tuy nhiên, khai báo thuế cho thuê ngắn hạn Airbnb VRBO không phải là điều có thể bỏ qua. Nếu không nắm rõ quy định, chủ nhà rất dễ gặp rắc rối với cơ quan thuế IRS.

1. Cho thuê ngắn hạn là gì và có cần đóng thuế không?

Cho thuê ngắn hạn (short-term rental) thường được định nghĩa là việc cho thuê tài sản trong thời gian dưới 30 ngày/liên tiếp. Các khoản thu nhập từ hình thức này đều được xem là thu nhập chịu thuế và cần được báo cáo đúng theo quy định của Sở Thuế vụ Hoa Kỳ (IRS).

Ngay cả khi bạn chỉ cho thuê vài ngày trong năm, vẫn có thể bị yêu cầu nộp thuế liên bang và thuế địa phương, tùy thuộc vào tiểu bang bạn đang cư trú.

2. Các loại thuế cần biết khi cho thuê Airbnb/VRBO

• Thuế thu nhập liên bang: Dựa trên thu nhập ròng từ cho thuê (sau khi trừ chi phí).
• Thuế thu nhập tiểu bang: Tùy từng tiểu bang có áp dụng hoặc không.
• Thuế lưu trú (Occupancy Tax): Một số địa phương yêu cầu người cho thuê phải thu và nộp loại thuế này từ khách thuê.
• Thuế tự doanh (Self-Employment Tax): Nếu bạn cung cấp dịch vụ tương tự khách sạn (lau dọn, phục vụ bữa ăn…), có thể bị đánh loại thuế này.

3. Khi nào bạn KHÔNG cần khai thuế?

Theo quy tắc “14 ngày”, nếu bạn chỉ cho thuê ngắn hạn dưới 14 ngày trong năm và sử dụng ngôi nhà đó làm nơi cư trú chính trong phần lớn thời gian còn lại, bạn không cần khai báo thuế cho khoản thu nhập đó.

Tuy nhiên, nếu vượt quá 14 ngày, dù chỉ 1 đêm, toàn bộ số tiền thu được sẽ phải khai báo và chịu thuế.

4. Cần khai những biểu mẫu thuế nào?

Thông thường, các nền tảng như Airbnb sẽ gửi cho bạn mẫu Form 1099-K nếu thu nhập trên $20,000 và số giao dịch trên 200 lượt. Tuy nhiên, từ năm 2023 trở đi, ngưỡng báo cáo có thể thấp hơn nhiều – chỉ từ $600.

Bạn cũng cần khai thêm các mẫu sau tùy trường hợp:

• Schedule E (Form 1040): Báo cáo thu nhập thụ động từ cho thuê.
• Schedule C: Nếu cung cấp thêm dịch vụ, bạn sẽ phải khai như kinh doanh.
• Form W-9: Thường được yêu cầu bởi nền tảng để xác minh danh tính thuế.

5. Chi phí nào có thể khấu trừ để giảm thuế?

Điểm lợi của việc khai thuế đúng là bạn được khấu trừ hợp lệ các chi phí liên quan đến hoạt động cho thuê, bao gồm:

• Chi phí làm sạch, bảo trì, sửa chữa nhà.
• Phí dịch vụ nền tảng Airbnb, VRBO.
• Bảo hiểm nhà cho thuê.
• Khấu hao tài sản cho thuê (depreciation).
• Chi phí quảng bá, nội thất, vật tư tiêu hao.

Quan trọng là bạn phải ghi chép rõ ràng, có hóa đơn, chứng từ hợp lệ.

6. Mẹo để tránh bị IRS “sờ gáy”

• Không bỏ sót thu nhập – dù nhỏ.
• Giữ hồ sơ chi tiêu rõ ràng, tách biệt với chi tiêu cá nhân.
• Nộp đúng hạn (trước 15/4 năm sau hoặc gia hạn với Form 4868).
• Sử dụng phần mềm kế toán hoặc dịch vụ kế toán thuế uy tín.

7. Lưu ý khi là người Việt mới định cư hoặc song ngữ

Nếu bạn là người Việt mới định cư tại Mỹ, hoặc chưa quen hệ thống thuế vụ Mỹ, hãy chủ động tìm hiểu từ sớm. Bạn có thể:

• Tham khảo các bài hướng dẫn bằng tiếng Việt trên các trang cộng đồng.
• Nhờ tư vấn viên tài chính người Việt hoặc song ngữ.
• Ghi chú kỹ thời gian, chi tiết hoạt động cho thuê và chi phí phát sinh.

Tham khảo thêm các bài viết liên quan tại Cuộc sống & tài chính để cập nhật thêm kiến thức về tài chính và pháp lý tại Mỹ.

Kết luận

Cho thuê ngắn hạn qua Airbnb hay VRBO có thể mang lại nguồn thu hấp dẫn. Tuy nhiên, nếu không hiểu rõ nghĩa vụ thuế, bạn rất dễ bị phạt hoặc truy thu. Hãy luôn khai báo thuế khi cho thuê ngắn hạn (Airbnb/VRBO) trung thực, giữ sổ sách đầy đủ và đừng ngần ngại tìm sự hỗ trợ từ chuyên gia.

Ngoài ra, nếu bạn cần đăng tin cho thuê nhà, tìm khách Airbnb địa phương hoặc kết nối cộng đồng người Việt tại Mỹ, có thể ghé RaoVatHouston.com – nền tảng rao vặt uy tín hỗ trợ người Việt tại Mỹ.